交易型货币基金的收益如何计算?

2023-09-25 03:39:02

交易型货币基金定义

交易型货币市场基金是指符合交易所上市条件并在交易系统以竞价方式进行交易，以基金净值申购或者赎回的货币市场基金，基金份额总额不固定且永久存续。

交易型货币基金的典型代表：银华日利和华宝添益。两只交易型货币市场基金基本信息如下：

交易型货币基金的预期年化预期收益计算

在一级市场上，投资者申购/赎回基金时依照的价格为基金的净值。比较例外的是，一些交易型货币基金的预期年化预期收益分配方式与传统货币基金不同。

我们都知道，货币基金的净值始终保持为面值，基金每日进行基金预期年化预期收益分配，预期年化预期收益则结转份额，在投资者赎回基金时分配给投资者。而银华日利则在货币基金中采用“预期年化预期收益不结转份额”的计价方式，也就是说，基金份额净值能够逐日持续增长。申购赎回的投资者只要通过基金份额净值变化就完全能够看出持有期内基金份额的预期年化预期收益情况，二级市场上，投资盈亏状况根据买卖差价即可简单计算。此外，银华日利每年将基金份额净值超出基金份额面值的部分以分红方式全部分配给投资者。

另外一只交易型基金华宝添益仍然采用每日进行基金预期年化预期收益分配，预期年化预期收益分配后净值始终保持在面值的方式。分配的预期年化预期收益挂在场外预期年化预期收益账户，已结转预期年化预期收益将参与未来预期年化预期收益分配。投资者如果赎回份额，则按赎回的占比进行比例支付；投资者如选择卖出，则在全部卖出时一次性支付。