什么是基金收益分配?基金收益分配的方式有哪些?基金收益来源有哪些?

2023-09-25 03:37:00

什么是基金预期年化预期收益分配?基金预期年化预期收益分配的方式有哪些?所谓基金预期年化预期收益分配，指的是将原本基金的净预期年化预期收益，依据持有的基金数量按照一定的比例向实际上的基金持有人进行预期年化预期收益分配。如果基金实际上出现了亏损，这一部分预期年化预期收益应当先用来填补亏损，如果在填补之后仍有盈余的，才可以对于基金持有人进行预期年化预期收益分配。如果亏损过多，没有实际上的净预期年化预期收益之时，就不进行分配。

基金预期年化预期收益分配会导致基金份额的净值下降，如一只基金在预期年化预期收益分配前份额净值为1.2元，每份基金分配0.05元预期年化预期收益，在分配后基金份额净值将会下降到1.15元。但对投资者来说，分红前后的价值是不变的。

1、封闭式基金：最低每年一次，最少是净预期年化预期收益的90%。

2、开放式基金：约定每年基金预期年化预期收益分配的最多次数和基金预期年化预期收益分配的最低比例。

3、货币市场基金：当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金预期年化预期收益的分配权益。

基金预期年化预期收益来源有哪些?

投资基金从不同渠道以不同方式获得投资预期年化预期收益，包括：

(1) 利息收入：基金的利息收入包括优先股股息、债券、存款利息，对国外的货币市场基金而言，其基金资产全部都为商业本票、可转让存单或其他短期票券，收入完全都是利息。

(2) 股利收入：基金的股利收入是指开放式基金通过在一级市场或二级市场购入并持有各公司发行的股票，而从公司取得的一种预期年化预期收益。股利一般有两种形式，即现金股利与股票股利。现金股利是以现金的形式发放的，股票股利是按一定比例送给股东股票作为红利。

(3) 资本利得收入：指证券买卖的价差收入，任何证券的价格都会受证券供需关系的影响，如果基金能够在证券需求清淡、价格较低时购入，而在证券需求旺盛、价格上涨时卖出，所获价差称为基金的资本利得收入。资本利得分为已实现资本利得和未实现资本利得，相应于资本利得的是损失，它也分为已实现资本损失和未实现资本损失，构成投资基金预期年化预期收益的减少。